Как заполнить расчет по страховым взносам при наличии превышения расходов по ОСС на 01.01.2017 года?
У ИП на 31.12.2016 образовалась задолженность за органом ФСС в сумме 4728,21 (зачетная система)
В феврале и марте также были б/л на сумму 14745,48 и 9074,16 соответственно.
Начислено взносов 1 - 954,10; 2 - 954,10; 3 - 1078,01
Как правильно заполнить строки 120-123 Раздела 1 Расчета по страховым взносам, и стр.090 Приложения №2, учитывать остаток на 01.01.2017 или нет? стр.121-123 заполняются на основании сальдо по Дт?
Заполнила так (учла остаток, правильно или нет?):
стр 120 - 25561,64
стр 121 - 3774,11 (4728,21-954,10)
стр 122 - 17565,49 (3774,11+14745,48-954,10)
стр 123 - 25561,64 (17565,49+9074,16-1078,01)
Спасибо!
В феврале и марте также были б/л на сумму 14745,48 и 9074,16 соответственно.
Начислено взносов 1 - 954,10; 2 - 954,10; 3 - 1078,01
Как правильно заполнить строки 120-123 Раздела 1 Расчета по страховым взносам, и стр.090 Приложения №2, учитывать остаток на 01.01.2017 или нет? стр.121-123 заполняются на основании сальдо по Дт?
Заполнила так (учла остаток, правильно или нет?):
стр 120 - 25561,64
стр 121 - 3774,11 (4728,21-954,10)
стр 122 - 17565,49 (3774,11+14745,48-954,10)
стр 123 - 25561,64 (17565,49+9074,16-1078,01)
Спасибо!
Comments
-
Добрый день!
Считаю , что задолженность ФСС на 01.01.2017 в расчете за 1 квартал 2017 отражать не надо.Цитата: 11.13. По строке 070 приложения № 2в соответствующих графах отражаются суммы понесенных расходовплательщика на выплату страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнствомс начала расчетного периода, за последние три месяца расчетного (отчетного) периода, а также за первый, второй и третий месяц из последних трех месяцеврасчетного (отчетного) периода соответственно.т.е. расходы 2016 года не отражаются. -
Цитата: Как правильно заполнить строки 120-123 Раздела 1 Расчета по страховым взносам, и стр.090 Приложения №2, учитывать остаток на 01.01.2017 или нет?Добрый день! Остаток Вам нужно вернуть, обратившись в ФСС и не учитывать его в расчете.
а по заполнению формы - если Расходы превышают Взносы за 1 квартал - должна быть заполнена строка 120.
А помесячно - в строки 111-113 (121-123) также пишется разница между Расходами и Взносами - если Р>В, то строки 111-113, если Р<В, то строки 121-123.
